以科创板IPO招股说明书为例

　　概览是发行人对招股说明书全文进行扼要提示，建议重点关注：

　　1. 发行人及中介机构基本情况

　　成立日期、实际控制人。

　　2. 本次发行概况

　　发行股数、股东公开发售股份数量、每股发行价格、募集资金总额、上市日期。

　　3. 主要财务数据和财务指标

　　4. 主要业务经营情况

　　主要业务或产品、主要经营模式。

　　5. 先进性及未来概述

　　技术及模式的先进性、未来发展战略的概述。

　　6. 定位概述

　　选择的具体上市标准。

　　7. 公司治理的特殊安排

　　特别表决权、协议控制架构。

　　8. 募集资金用途的简要披露

　　风险揭示主要分为两大块：重大事项提示和风险因素。

　　重大事项提示

　　1. 提示可能对以下事项产生不利影响的特殊风险因素：经营业绩、核心竞争力、业务稳定性。

　　2. 提示其他重大事项：业务模式、财务信息、审计截止日后主要财务信息及经营状况、审慎使用预测性信息。

　　风险因素

　　1. 提示由于以下变化导致的风险因素：重大技术、政策、产品、经营模式。

　　2. 提示其他直接或间接对以下事项产生重大不利影响的所有因素：生产经营、财务状况、持续盈利能力。

　　其中，常见的风险因素有：技术风险、经营风险、财务风险、法律风险、尚未盈利或存在累计未弥补亏损的风险。

　　特别提醒：投资者应认真阅读招股说明书全文后，作出投资决策。